北京8月11日訊昨日，上交所網(wǎng)站披露了對北京慧辰資道資訊股份有限公司（以下簡稱“慧辰股份”，688500.SH）及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定。

經(jīng)查明，2022年2月26日，慧辰股份披露2021年度業(yè)績快報，預(yù)計(jì)2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤5,888.47萬元，利潤總額5,873.66萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤（以下簡稱凈利潤）3,752.53萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤（以下簡稱扣非后凈利潤）3,151.60萬元。

2022年4月27日，慧辰股份披露2021年度業(yè)績快報更正公告稱，預(yù)計(jì)2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤-5,006.93萬元，利潤總額-4,721.74萬元，凈利潤-3,807.01萬元，扣非后凈利潤-6,293.69萬元。2022年4月29日，慧辰股份披露2021年年度報告顯示，2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤-5,006.93萬元，利潤總額-4,721.74萬元，凈利潤-3,820.29萬元，扣非后凈利潤-6,865.33萬元。

(資料圖)

監(jiān)管函指出，公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對公司股票價格及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司理應(yīng)根據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則對當(dāng)期業(yè)績進(jìn)行客觀、謹(jǐn)慎的估計(jì)，確保業(yè)績快報的準(zhǔn)確性。但慧辰股份業(yè)績快報披露不準(zhǔn)確，實(shí)際業(yè)績中營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、扣非后凈利潤相較業(yè)績快報均發(fā)生盈虧方向變化，影響了投資者的合理預(yù)期。同時，慧辰股份遲至2022年4月27日才發(fā)布業(yè)績快報更正公告，更正公告披露不及時。此外，公司2021年度凈利潤為負(fù)，由盈轉(zhuǎn)虧，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)則在2021年會計(jì)年度結(jié)束后一個月內(nèi)，及時、準(zhǔn)確地披露業(yè)績預(yù)告，以明確市場預(yù)期，但公司未按規(guī)定披露業(yè)績預(yù)告。

綜上，慧辰股份業(yè)績快報信息披露不準(zhǔn)確，未按規(guī)定披露業(yè)績預(yù)告。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》）第1.4條、第5.1.2條、第6.2.4條、第6.2.6條等有關(guān)規(guī)定。

慧辰股份時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人及公司經(jīng)營管理主要人員，時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武作為財(cái)務(wù)事項(xiàng)和信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明作為財(cái)務(wù)會計(jì)事項(xiàng)的主要督導(dǎo)人員，未能勤勉盡責(zé)，對慧辰股份的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述人員違反了《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第1.4條、第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條、第4.2.8條、第5.1.2條、第6.2.1條等規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

在規(guī)定期限內(nèi)，慧辰股份及時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍、時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武回復(fù)無異議。時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明提出異議，并申辯稱，公司在快報編制過程中未嚴(yán)格按照會計(jì)準(zhǔn)確要求進(jìn)行核算。作為外部董事，其未參與公司具體的會計(jì)核算工作，在公司未作說明的情形下無從知曉。其在公司年度報告審計(jì)和披露過程中已進(jìn)行督促和提醒，盡到了勤勉義務(wù)。對于上述申辯理由，上交所經(jīng)審議后認(rèn)為不能成立。公司時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明應(yīng)當(dāng)及時關(guān)注公司經(jīng)營運(yùn)作情況，對公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)盡到監(jiān)督職責(zé)。但在履職過程中，洪金明并未主動對公司重要會計(jì)事項(xiàng)采取必要的關(guān)注，未督促公司在規(guī)定期限內(nèi)披露業(yè)績預(yù)告，而是被動地等待公司向其提供相關(guān)財(cái)務(wù)信息，其異議理由不能成立。

鑒于前述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上交所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第14.2.3條、第14.2.5條和《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對慧辰股份及時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍、時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武、時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明予以通報批評。

慧辰股份于2020年7月16日在上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行價格為34.21元/股。上市首日，慧辰股份盤中創(chuàng)下高點(diǎn)報121.00元，隨后該股一路下跌。2021年2月3日，慧辰股份跌破發(fā)行價。截至今日收盤，慧辰股份報23.68元。

慧辰股份的保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商為中信證券股份有限公司，保薦代表人為李艷梅、馬孝峰。

慧辰股份首次上市發(fā)行新股1856.86萬股，募集資金總額為6.35億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為5.60億元。

慧辰股份最終募集資金凈額較原計(jì)劃多2782.01萬元。慧辰股份于2020年7月13日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金5.33億元，分別用于基于多維度數(shù)據(jù)的智能分析平臺項(xiàng)目、AIOT行業(yè)應(yīng)用解決方案云平臺項(xiàng)目。

慧辰股份首次公開發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)7483.00萬元（不含增值稅金額）。其中保薦機(jī)構(gòu)中信證券股份有限公司獲得承銷及保薦費(fèi)用5381.86萬元。

以下為通報批評全文：

上海證券交易所

紀(jì)律處分決定書

〔2022〕101號

關(guān)于對北京慧辰資道資訊股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定

當(dāng)事人：

北京慧辰資道資訊股份有限公司，A股證券簡稱：慧辰股份，A股證券代碼：688500；

趙龍，北京慧辰資道資訊股份有限公司時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人；

徐景武，北京慧辰資道資訊股份有限公司時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書；

洪金明，北京慧辰資道資訊股份有限公司時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人。

經(jīng)查明，2022年2月26日，北京慧辰資道資訊股份有限公司（以下簡稱公司）披露2021年度業(yè)績快報，預(yù)計(jì)2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤5,888.47萬元，利潤總額5,873.66萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤（以下簡稱凈利潤）3,752.53萬元，歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤（以下簡稱扣非后凈利潤）3,151.60萬元。

2022年4月27日，公司披露2021年度業(yè)績快報更正公告稱，預(yù)計(jì)2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤-5,006.93萬元，利潤總額-4,721.74萬元，凈利潤-3,807.01萬元，扣非后凈利潤-6,293.69萬元。2022年4月29日，公司披露2021年年度報告顯示，2021年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤-5,006.93萬元，利潤總額-4,721.74萬元，凈利潤-3,820.29萬元，扣非后凈利潤-6,865.33萬元。

公司年度業(yè)績是投資者關(guān)注的重大事項(xiàng)，可能對公司股票價格及投資者決策產(chǎn)生重大影響。公司理應(yīng)根據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則對當(dāng)期業(yè)績進(jìn)行客觀、謹(jǐn)慎的估計(jì)，確保業(yè)績快報的準(zhǔn)確性。但公司業(yè)績快報披露不準(zhǔn)確，實(shí)際業(yè)績中營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、扣非后凈利潤相較業(yè)績快報均發(fā)生盈虧方向變化，影響了投資者的合理預(yù)期。同時，公司遲至2022年4月27日才發(fā)布業(yè)績快報更正公告，更正公告披露不及時。此外，公司2021年度凈利潤為負(fù)，由盈轉(zhuǎn)虧，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)則在2021年會計(jì)年度結(jié)束后一個月內(nèi)，及時、準(zhǔn)確地披露業(yè)績預(yù)告，以明確市場預(yù)期，但公司未按規(guī)定披露業(yè)績預(yù)告。

綜上，公司業(yè)績快報信息披露不準(zhǔn)確，未按規(guī)定披露業(yè)績預(yù)告。上述行為違反了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》）第1.4條、第5.1.2條、第6.2.4條、第6.2.6條等有關(guān)規(guī)定。

公司時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍作為公司主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人及公司經(jīng)營管理主要人員，時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武作為財(cái)務(wù)事項(xiàng)和信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明作為財(cái)務(wù)會計(jì)事項(xiàng)的主要督導(dǎo)人員，未能勤勉盡責(zé)，對公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述人員違反了《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第1.4條、第4.2.1條、第4.2.4條、第4.2.5條、第4.2.8條、第5.1.2條、第6.2.1條等規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

在規(guī)定期限內(nèi)，公司及時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍、時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武回復(fù)無異議。時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明提出異議，并申辯稱，公司在快報編制過程中未嚴(yán)格按照會計(jì)準(zhǔn)確要求進(jìn)行核算。作為外部董事，其未參與公司具體的會計(jì)核算工作，在公司未作說明的情形下無從知曉。其在公司年度報告審計(jì)和披露過程中已進(jìn)行督促和提醒，盡到了勤勉義務(wù)。對于上述申辯理由，上海證券交易所（以下簡稱本所）經(jīng)審議后認(rèn)為不能成立。公司時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明應(yīng)當(dāng)及時關(guān)注公司經(jīng)營運(yùn)作情況，對公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)盡到監(jiān)督職責(zé)。但在履職過程中，洪金明并未主動對公司重要會計(jì)事項(xiàng)采取必要的關(guān)注，未督促公司在規(guī)定期限內(nèi)披露業(yè)績預(yù)告，而是被動地等待公司向其提供相關(guān)財(cái)務(wù)信息，其異議理由不能成立。

鑒于前述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第14.2.3條、第14.2.5條和《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：對北京慧辰資道資訊股份有限公司及時任董事長兼總經(jīng)理暨法定代表人趙龍、時任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書徐景武、時任獨(dú)立董事兼審計(jì)委員會召集人洪金明予以通報批評。

對于上述紀(jì)律處分，本所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。

上市公司應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)履行勤勉義務(wù)，確保公司及時、公平、真實(shí)、準(zhǔn)確和完整地披露所有重大信息。

上海證券交易所

二○二二年八月三日